作為國(guó)內(nèi)最年輕的全國(guó)性股份行，成立于2005年的渤海銀行一路狂飆，資產(chǎn)規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，截至6月末總資產(chǎn)1.69萬億。但近年來，該行在飛速擴(kuò)張過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露，并對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)控管理等產(chǎn)生直接影響。

據(jù)渤海銀行的2023半年報(bào)，該行上半年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收130.83億元，同比減少3.03%;凈利潤(rùn)則同比下滑6.91%至40.99億元。此外，該行的不良率也出現(xiàn)上升，資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步暴露。在財(cái)報(bào)發(fā)布的前不久，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)公開了“2023中國(guó)銀行業(yè)100強(qiáng)榜單”，渤海銀行的核心一級(jí)資本被徽商銀行反超，由上一年的24名下降到25名。

事實(shí)上，除了業(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量、核心資本等直觀的數(shù)據(jù)出現(xiàn)下滑，渤海銀行近年來大額罰單不斷，內(nèi)控混亂引發(fā)的一系列連鎖反應(yīng)，也讓渤海銀行的名譽(yù)受損，渤海銀行要面臨的問題，非一日可解。

(資料圖片僅供參考)

利息凈收入跌17.83%，貸款規(guī)?？s水

上半年，渤海銀行的利息凈收入為93.28億元，同比減少17.83%。具體來看，該行利息凈收入下滑的主要原因是利息支出的大幅增長(zhǎng)。然而通過存貸款的平均余額以及相關(guān)成本和收益來看，渤海銀行的表現(xiàn)與多數(shù)銀行大相徑庭，但與天津銀行似乎如出一轍。

在行業(yè)性貸款利率下降的環(huán)境下，渤海銀行一反常態(tài)，今年公司貸款和墊款的不僅保住了收益率，甚至比去年同期還略微上升了0.08個(gè)基點(diǎn)，來到4.59%，同時(shí)個(gè)人貸款的平均收益率仍高達(dá)5.85%，比去年同期僅僅下降0.25個(gè)基點(diǎn)，綜合來看今年上半年的貸款平均收益率是4.78%，僅僅比去年同期下降了0.08個(gè)基點(diǎn)。

而渤海銀行的存款的平均成本率更反常。去年，各家商業(yè)銀行在市場(chǎng)利率定價(jià)自律機(jī)制指導(dǎo)下，多家銀行于4月和9月份連續(xù)兩次下調(diào)存款利率，今年上市銀行的半年報(bào)數(shù)據(jù)也顯示，絕大多數(shù)銀行的存款成本率都同比有所下降。

然而縱觀渤海銀行，不管是公司存款還是個(gè)人存款，今年上半年的存款平均成本率均高于去年同期，今年上半年整體存款的平均成本率為2.78%，高于去年同期2.58%。從明細(xì)看，除了個(gè)人定期存款下調(diào)存款利率之外，公司活期、定期、個(gè)人活期、保證金存款的成本率都上升了。

然而，遺憾的是，相對(duì)穩(wěn)定的存貸款利率，以及增長(zhǎng)的生息資產(chǎn)，并沒能保證渤海銀行的利息凈收入一路高歌，反而還大幅下滑了17.83%。細(xì)究來看，而利息收入只同比微增了1.49%，反而利息支出為212.34億元，同比大增了13.18%，背后的原因是大量的資金用于了購(gòu)買金融投資產(chǎn)品，而這些金融投資產(chǎn)品多是衍生金融工具，風(fēng)險(xiǎn)敞口相對(duì)較大。

由此可以大致判定，渤海銀行可能2022年至今并未調(diào)降存款利息，反而依然選擇了高額攬儲(chǔ)，貸款傾向于保持高息、縮小投放規(guī)模，并且資產(chǎn)投放偏向于金融投資產(chǎn)品，通過金融投資的凈收益回補(bǔ)營(yíng)收和利潤(rùn)，由此也犧牲了凈息差。

今年上半年，該行的凈息差僅為1.21%，同比下降34BP。據(jù)金融監(jiān)管總局發(fā)布的數(shù)據(jù)，上半年我國(guó)銀行業(yè)的凈息差為1.74%，渤海銀行的凈息差顯然與行業(yè)平均水平相差甚遠(yuǎn)。貸款規(guī)模的縮水與凈息差的持續(xù)收窄，導(dǎo)致今年上半年該行的營(yíng)收出現(xiàn)同比3.03%的下滑。

不良率再上升，貸款風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大化

截至今年6月末，渤海銀行的不良貸款余額為175.53億元，相比去年末上升了7.46億元;不良貸款率為1.84%，相比去年末上升了8BP，如果以關(guān)注+不良為統(tǒng)計(jì)口徑，在貸款總額之中的占比為4.68%。這一比例要高于A股上市的絕大多數(shù)銀行。

同時(shí)，撥備覆蓋率大幅下降了6.53個(gè)百分點(diǎn)，為144.42%，再根據(jù)核銷金額18.06億元可計(jì)算出上半年該行新生成不良貸款下限為25.52億元，相比去年同期的36.07億元，新生成不良同比下降。

表面上看風(fēng)險(xiǎn)正在被弱化，實(shí)質(zhì)并非如此。因?yàn)椋衲?月底渤海銀行以攤余成本法計(jì)量的貸款在階段三的風(fēng)險(xiǎn)敞口為175.52億元，而年初則是168.01億元，貸款的風(fēng)險(xiǎn)敞口呈現(xiàn)出擴(kuò)大化。

細(xì)分來看，渤海銀行的不良貸款中，個(gè)人消費(fèi)貸的不良率最高，為5.09%，較上年末增長(zhǎng)46BP。而個(gè)人消費(fèi)貸是該行向零售金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的重要部分，從2017年的88億元貸款規(guī)模飛速擴(kuò)張至如今的1054.7億元，在總貸款中占比提升到11.04%。個(gè)人消費(fèi)貸不良率的大幅上漲，反映出渤海銀行加速零售金融轉(zhuǎn)型的同時(shí)，在零售貸款的風(fēng)控管理方面做得不夠到位。

除了業(yè)績(jī)基本面的下滑和資產(chǎn)質(zhì)量承壓，渤海銀行的經(jīng)營(yíng)合規(guī)問題也正遭受拷問。今年3月，湖南省住建廳發(fā)布了一則通報(bào)，要求湖南省內(nèi)的商品房預(yù)售資金監(jiān)管機(jī)構(gòu)，暫停與渤海銀行的合作。被湖南住建廳“拉黑”是因?yàn)樵撔兄曛薹中性?021年擅自劃扣恒大譽(yù)苑等項(xiàng)目的重點(diǎn)監(jiān)管資金，導(dǎo)致房屋交付逾期，被責(zé)令整改卻一直整改不到位。

今年以來，渤海銀行還因?yàn)樾∥①J款資金被挪用、多項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)錯(cuò)、違反存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定等違法違規(guī)事實(shí)，多次收到千萬級(jí)罰單。一樁樁一件件，都影響著渤海銀行的聲譽(yù)。

今年7月8日，渤海銀行董事長(zhǎng)李伏安因到齡退休辭去董事長(zhǎng)等職務(wù)，由王錦虹接任，目前尚待監(jiān)管核準(zhǔn)。1971年生的王錦虹自2006年起便加入渤海銀行，算是渤海銀行的“元老級(jí)”人物，見證過渤海銀行從飛速擴(kuò)張到問題暴露。面對(duì)盈利能力下滑、資產(chǎn)質(zhì)量下行、內(nèi)控管理不嚴(yán)等諸多問題，接棒者王錦虹能否改善渤海銀行這一困局，還有待觀察。

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