南方財(cái)經(jīng)全媒體記者 鄭嘉意 北京報(bào)道

中小銀行作為我國(guó)金融體系的重要組成部分，維護(hù)其安全穩(wěn)定與平穩(wěn)運(yùn)行是保障國(guó)家金融安全，助力國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展的必要舉措。

(相關(guān)資料圖)

3月23日，由南方財(cái)經(jīng)全媒體集團(tuán)指導(dǎo)，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道、南方財(cái)經(jīng)法律研究院、21世紀(jì)資本研究院聯(lián)合主辦的“2023年南方財(cái)經(jīng)法律高峰論壇”在北京舉行。論壇上，由中國(guó)司法大數(shù)據(jù)研究院、21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道、南方財(cái)經(jīng)法律研究院和北京市海勤律師事務(wù)所共同編寫的《中小銀行從業(yè)人員犯罪問題研究白皮書（2018-2022）》（以下簡(jiǎn)稱《白皮書》）發(fā)布，這也是該白皮書首次發(fā)布。

北京市海勤律師事務(wù)所合伙人劉靖晟做《白皮書》發(fā)布

研究?jī)?nèi)容上，《白皮書》基于中國(guó)裁判文書網(wǎng)公開的裁判文書，依托法研燈塔實(shí)證分析平臺(tái)，對(duì)2018年至2022年間，全國(guó)各級(jí)人民法院一審審結(jié)的中小銀行從業(yè)人員犯罪案件進(jìn)行深度分析和挖掘，旨在做好中小銀行從業(yè)人員犯罪問題態(tài)勢(shì)研判和案件特征分析。

《白皮書》指出，全國(guó)各級(jí)人民法院一審審結(jié)的中小銀行從業(yè)人員犯罪案件自2020年后有大幅下降，同時(shí)體現(xiàn)出涉案主體復(fù)雜、被告人所在機(jī)構(gòu)類型集中、犯罪手法出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)新技術(shù)等趨勢(shì)。

中小銀行從業(yè)人員犯罪總體呈下降趨勢(shì)

《白皮書》指出，近五年中小銀行從業(yè)人員犯罪案件共計(jì)521件，除2019年同比上升外，其他年份呈同比下降趨勢(shì)。2018年至2022年，全國(guó)各級(jí)人民法院一審審結(jié)的中小銀行從業(yè)人員犯罪案件共計(jì)521件，除2019年同比上升外，其他年份呈同比下降趨勢(shì)。

案件類型上，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)犯罪案件最多，分別占比40.88%與40.12%；違法發(fā)放貸款罪的案件數(shù)量最多，共計(jì)162件（占31.09%）

中小銀行從業(yè)人員犯罪涉及風(fēng)險(xiǎn)類型分布情況

中小銀行從業(yè)人員犯罪涉及風(fēng)險(xiǎn)類型主要為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)類與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)類，分別為213件（占40.88%）與209件（占40.12%）；涉及交易詐騙風(fēng)險(xiǎn)類的案件相對(duì)較少，共計(jì)99件，占比19.00%。

中小銀行從業(yè)人員犯罪案件中排名前十的罪名情況

涉及的具體罪名中，涉及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的違法發(fā)放貸款罪案件最多，共計(jì)162件，占31.09%，遠(yuǎn)高于其他罪名；涉及內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的挪用資金罪與職務(wù)侵占罪案件數(shù)量也較多，分別為89件（占17.08%）與68件（占13.05%）。

同時(shí)，《白皮書》指出，涉案金額分布呈現(xiàn)出“兩頭分布”的特征。在100萬元（含）以下及超過500萬元的占比最高，分別為37.62%及25.50%。涉案金額在100萬元（不含）至200萬元（含）的占比18.32%，涉案金額在200萬元（不含）至300萬元（含）的占比8.91%，涉案金額在300萬元（不含）至400萬元（含）的占比5.69%，涉案金額在400萬元（不含）至500萬元（含）的占比3.96%。

99.81%犯罪案件為自然人犯罪

《白皮書》指出，2018年至2022年，全國(guó)各級(jí)人民法院一審審結(jié)的中小銀行從業(yè)人員犯罪案件中，單位犯罪1件，涉及罪名為違法發(fā)放貸款罪；自然人犯罪案件共520件，占99.81%。

在被告人的性別分布上，男性占比達(dá)85%，僅有15%的被告人為女性。

中小銀行從業(yè)人員犯罪案件被告人年齡分布情況

在被告人年齡分布上，70后占比最多，為33.04%，其次是60后（占比28.55%）和80后（23.77%）。

中小銀行從業(yè)人員犯罪案件被告人學(xué)歷分布情況

在被告人學(xué)歷分布上，60.47%的被告人學(xué)歷為高中及以上，其中高中學(xué)歷占比最多，為38.35%，本科占比19.47%，碩士占比2.65%。學(xué)歷為初中的占比也較高，為35.40%。

被告人單位為農(nóng)村信用社與農(nóng)村商業(yè)銀行的最多，均超40%；46.83%的被告人職務(wù)層級(jí)為領(lǐng)導(dǎo)干部。

中小銀行從業(yè)人員犯罪案件被告人所在單位情況情況

從被告人所在單位的機(jī)構(gòu)類型來看，被告人所在單位為農(nóng)村信用社的案件數(shù)量最多，共計(jì)222件，占比42.61%，其次為農(nóng)村商業(yè)銀行，共計(jì)212件，占比40.69%，再次為股份制商業(yè)銀行，共計(jì)57件，占比10.94%。在本報(bào)告的研究中，我們將被告人身份信息中含有高管人員、行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、董事長(zhǎng)、理事長(zhǎng)、部門經(jīng)理、主任、副主任、部門負(fù)責(zé)人等職務(wù)信息之一的界定為中小銀行領(lǐng)導(dǎo)干部。

從職務(wù)層級(jí)來看，被告人為領(lǐng)導(dǎo)干部的案件數(shù)量占全部案件的46.83%。雖然中小銀行機(jī)構(gòu)數(shù)量眾多，但大多數(shù)機(jī)構(gòu)單體規(guī)模較小，造成領(lǐng)導(dǎo)干部在中小銀行全部從業(yè)人員中的占比相對(duì)較高，進(jìn)而造成中小銀行領(lǐng)導(dǎo)干部犯罪比例相對(duì)較高。

已造成儲(chǔ)戶財(cái)產(chǎn)損失、中小銀行不良資產(chǎn)加劇等負(fù)面影響

《白皮書》指出，中小銀行從業(yè)人員犯罪已造成儲(chǔ)戶財(cái)產(chǎn)損失、中小銀行不良資產(chǎn)問題加劇、中小銀行公信力降低等四類問題。

一是造成儲(chǔ)戶等大量直接財(cái)產(chǎn)損失?！栋灼凤@示，涉案金額超過500萬元的案件占總案件比重已達(dá)25.50%，儲(chǔ)戶財(cái)產(chǎn)損失情況最為常見。

實(shí)踐案件中，造成儲(chǔ)戶財(cái)產(chǎn)損失的中小銀行工作人員犯罪行為主要情況如下：中小銀行工作人員以偽造的存單（包括偽造印鑒的存單）交付儲(chǔ)戶，實(shí)際并未將儲(chǔ)戶錢款存入銀行，從而非法占有儲(chǔ)戶財(cái)產(chǎn)；中小銀行工作人員利用職務(wù)便利，提取、轉(zhuǎn)移儲(chǔ)戶賬上的存款；中小銀行工作人員不按章辦事，疏忽大意，未嚴(yán)格審查，使得儲(chǔ)戶存款被人冒領(lǐng)。

二是中小銀行不良資產(chǎn)問題加劇。中小銀行客戶聚焦在中小企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。《中國(guó)金融不良資產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告2022》，中小銀行被認(rèn)為是不良資產(chǎn)處置壓力最大的金融機(jī)構(gòu)，我國(guó)城市商業(yè)銀行的不良貸款率為1.82%，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率為3.59%。

《白皮書》指出，中小銀行不良貸款率比較高，固然和其處置手段較為單一、途徑較為有限、不良貸款化解難度較大且進(jìn)度緩慢等原因有著重要關(guān)系，但是大量的違法發(fā)放貸款罪等中小銀行從業(yè)人員犯罪也會(huì)在客觀上加劇其不良率的上升。

三是中小銀行公信力降低?！栋灼分赋觯行°y行本來就存在著社會(huì)公信力較弱，老百姓認(rèn)可度不高等因素。而中小銀行從業(yè)人員犯罪又會(huì)增加中小銀行公信力受到的質(zhì)疑，特別是大量中小銀行高管“窩案性”的腐敗犯罪，會(huì)造成公眾對(duì)中小銀行的不信任增加。

四是易引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。《白皮書》指出，中小銀行往往具有很強(qiáng)的區(qū)域性特征。較之農(nóng)村中小銀行等其他中小金融機(jī)構(gòu)，城商行具有單家機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模大，跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)覆蓋范圍廣，與其他金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性強(qiáng)等特點(diǎn)，一旦“爆雷”，風(fēng)險(xiǎn)更具外溢性和傳染性，極易引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)不斷提升刑事風(fēng)險(xiǎn)防范策略

《白皮書》建議，應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、案前預(yù)防制度、案中救濟(jì)措施等角度提升刑事風(fēng)險(xiǎn)防范策略。

例如，積極提升刑事風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力。今年，最高人民檢察院相關(guān)部門負(fù)責(zé)人在接受采訪時(shí)表示，將圍繞影響金融安全的重點(diǎn)領(lǐng)域加大刑事懲治力度，持續(xù)加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)整治，依法從嚴(yán)打擊證券犯罪，嚴(yán)肅懲治金融信貸領(lǐng)域犯罪。

一是加強(qiáng)刑事案件風(fēng)險(xiǎn)防范的宣傳教育。二是采取集中培訓(xùn)等形式，讓中小銀行決策層、管理層以及執(zhí)行層的人員都能夠參與到刑事風(fēng)險(xiǎn)防范管理事務(wù)中，通過親身參與和感受來提升刑事防范意識(shí)。三是向本銀行員工進(jìn)行國(guó)家一般性刑事法律，以及《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于預(yù)防銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)從業(yè)人員金融違法犯罪的指導(dǎo)意見》（銀保監(jiān)辦發(fā)[2020]18號(hào)）等專項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國(guó)際條約、規(guī)則等，以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等內(nèi)容的培訓(xùn)，提升刑事風(fēng)險(xiǎn)防范的能力。

建設(shè)全鏈條的內(nèi)部刑事合規(guī)制度。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)的最基本要求，也是中小銀行業(yè)健康持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)條件。與其他銀行機(jī)構(gòu)相比，中小銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控水平整體較薄弱，誘發(fā)刑事案件的內(nèi)在因素比較多，更應(yīng)該注重內(nèi)部刑事合規(guī)制度建設(shè)。

《白皮書》指出，針對(duì)中小銀行從業(yè)人員的犯罪風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)做好案前預(yù)防制度，搭建全鏈條的內(nèi)部合規(guī)制度建設(shè)。一是中小銀行應(yīng)當(dāng)做好基本合規(guī)制度搭建，將刑事合規(guī)管理制度融入銀行日常經(jīng)營(yíng)管理制度。二是建立內(nèi)部糾錯(cuò)制度。三是建立信貸重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專項(xiàng)合規(guī)機(jī)制。四是建立與本地司法機(jī)關(guān)的常態(tài)化溝通機(jī)制。

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