又一家城商行平移申報(bào)IPO。近日，廣州銀行股份有限公司（下稱(chēng)“廣州銀行”）遞交招股書(shū)，準(zhǔn)備在深圳證券交易所主板上市。本次沖刺上市，廣州銀行計(jì)劃募資約94.79億元，國(guó)泰君安證券為其保薦機(jī)構(gòu)。

截至目前，滬深交易所已有10家銀行平移提交上市申請(qǐng)。和湖北銀行、湖州銀行、東莞銀行等一樣，廣州銀行計(jì)劃將全部用于補(bǔ)充該行核心一級(jí)資本。其中，湖北銀行計(jì)劃募資95.17億元，東莞銀行計(jì)劃募資84億元，湖州銀行則擬募資23.98億元。

和東莞銀行相同，廣州銀行的主要經(jīng)營(yíng)地區(qū)也位于廣東省。根據(jù)2022年公布的《銀行家》雜志全球排名，截至2022年12月31日，東莞銀行的總資產(chǎn)為5384.19億元，在廣東省城市商業(yè)銀行中位列第2名。

(相關(guān)資料圖)

而據(jù)廣州銀行招股書(shū)，截至2022年6月30日，該行的資產(chǎn)總額為7273.95億元。截至2022年6月30日，廣州銀行為廣東省內(nèi)資產(chǎn)規(guī)模最大的地方法人城市商業(yè)銀行，同時(shí)該行的資產(chǎn)規(guī)模位列主板在審商業(yè)銀行第1位。

東莞銀行在招股書(shū)中稱(chēng)，該行是總部位于東莞市的具有獨(dú)立法人資格的城市商業(yè)銀行。截至2022年12月31日，該行設(shè)有總行營(yíng)業(yè)部、13家分行、163家支行，覆蓋廣東省主要城市及湖南、安徽部分地區(qū)和香港特別行政區(qū)。

而廣州銀行在招股書(shū)中表示，該行立足粵港澳大灣區(qū)，具有獨(dú)一無(wú)二的區(qū)位發(fā)展優(yōu)勢(shì)。截至2022年6月30日，該行已開(kāi)業(yè)機(jī)構(gòu)162家，包括總行1家，分行級(jí)機(jī)構(gòu)15家（含信用卡中心），支行141家及信用卡分中心5家。

2019年、2020年、2021年和2022年上半年，廣州銀行的營(yíng)收分別約為133.79億元、149.18億元、165.64億元和87.76億元，凈利潤(rùn)分別約為43.34億元、44.55億元、41.01億元和15.84億元，扣非后凈利潤(rùn)分別約為43.60億元、44.29億元、40.78億元和15.77億元。

招股書(shū)顯示，廣州銀行在報(bào)告期內(nèi)多次進(jìn)行現(xiàn)金分紅。2019年、2020年、2021年和2022年上半年，廣州銀行的現(xiàn)金分紅金額分別約為12.95億元、12.95億元、12.95億元和11.78億元，合計(jì)約為50.64億元。

就收入結(jié)構(gòu)來(lái)看，廣州銀行的收入主要由利息凈收入、投資收益等貢獻(xiàn)，其中利息凈收入的占比最高。報(bào)告期內(nèi)，廣州銀行的利息凈收入分別約為104.43億元、119.45億元、126.66億元和68.25億元，占比分別為78.06%、80.07%、76.47%和77.76%。

廣州銀行在招股書(shū)中在招股書(shū)中稱(chēng)，該行的利息凈收入由生息資產(chǎn)和計(jì)息負(fù)債的規(guī)模、生息資產(chǎn)平均收益率和計(jì)息負(fù)債平均成本率共同決定。其中，生息資產(chǎn)指的主要是貸款業(yè)務(wù)，而計(jì)息負(fù)債則主要是存款業(yè)務(wù)。

據(jù)招股書(shū)介紹，貸款業(yè)務(wù)是廣州銀行收入的主要來(lái)源，貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是該行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要部分。報(bào)告期各期，廣州銀行貸款和墊款利息收入分別占當(dāng)期利息收入的70.98%、74.20%、70.81%和73.35%。

值得一提的是，廣州銀行的資產(chǎn)質(zhì)量有所惡化。截至報(bào)告期各期末，該行的不良貸款率分別為1.19%、1.10%、1.57%和2.49%。整體而言，廣州銀行的貸款組合質(zhì)量有所下降，不良貸款率上升，其中2022年上半年較2021年末增長(zhǎng)92個(gè)基點(diǎn)。

截至2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年6月30日，廣州銀行的不良貸款合計(jì)約為35.18億元、36.39億元、60.84億元和102.13億元，其中2022年上半年較2021年末增長(zhǎng)約41.30億元。

截至報(bào)告期各期末，廣州銀行的公司不良貸款余額分別為14.68億元、15.03億元、33.51億元和73.70億元，不良貸款率分別為1.07%、1.00%、1.95%和4.08%。不難看出，該行的公司不良貸款余額呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。

與此同時(shí)，廣州銀行的個(gè)人不良貸款余額也呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。截至報(bào)告期各期末，該行個(gè)人不良貸款余額分別為19.11億元、21.36億元、27.33億元和28.43億元，不良貸款率分別為1.44%、1.39%、1.54%和1.59%。

同期，A股上市商業(yè)銀行的平均不良貸款率分別為1.42%、1.37%、1.26%和1.22%，A股上市城市商業(yè)銀行的平均不良貸款率分別為1.42%、1.33%、1.23%和1.20%，同行業(yè)可比銀行的平均不良貸款率分別為1.56%、1.54%、1.43%和1.45%。

廣州銀行在招股書(shū)中稱(chēng)，該行的不良貸款率分別較A股上市商業(yè)銀行平均水平低23個(gè)基點(diǎn)、低27個(gè)基點(diǎn)、高31個(gè)基點(diǎn)和高127個(gè)基點(diǎn)，分別較A股上市城市商業(yè)銀行平均水平低23個(gè)基點(diǎn)、低23個(gè)基點(diǎn)，高34個(gè)基點(diǎn)和高129個(gè)基點(diǎn)。

截至報(bào)告期各期末，廣州銀行的逾期貸款余額分別為61.56億元、57.62億元、114.77億元和126.26億元，占發(fā)放貸款和墊款總額的比例分別為2.09%、1.74%、2.96%和3.07%，其中逾期90天以上的貸款占比分別為1.17%、1.02%、1.68%和2.12%。

同期，廣州銀行的貸款減值準(zhǔn)備余額分別為76.45億元、87.97億元、115.24億元和126.60億元，貸款減值準(zhǔn)備占發(fā)放貸款和墊款總額的比例分別為2.59%、2.65%、2.96%和3.07%，撥備覆蓋率分別為217.30%、241.75%、189.43%和123.96%。

截至2022年6月30日，廣州銀行的信用貸款占發(fā)放貸款和墊款總額的比例為40.87%，不良貸款率為1.31%。截至同期，該行保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款余額占發(fā)放貸款和墊款總額的比例分別為12.24%、26.56%和7.91%，不良貸款率分別為2.87%、3.42%和8.73%。

另?yè)?jù)招股書(shū)介紹，廣州銀行存在與貸款客戶(hù)集中度相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。截至2022年6月30日，該行向最大單一客戶(hù)發(fā)放的貸款和墊款余額占本行資本凈額的6.31%，向最大十家客戶(hù)發(fā)放的貸款和墊款余額占該行資本凈額的47.01%。

關(guān)鍵詞： 不良貸款 廣州銀行